不良贷款清收处置是防范风险、提高经营效益、深化改革的关键和重点工作，是事关农信社可持续发展的“生命工程”。受宏观经济环境严峻、供给侧结构性改革、疫情防控等多重因素影响，农信社不良贷款呈现迅速飙升的趋势。同时，由于农信社“立足三农、服务中小微企业”的市场定位，客户群体经营风险较高，历史遗留问题较多，成因复杂，牵涉面广，这就决定了农信社不良贷款清收处置工作的反复性与艰巨性。一方面要下功夫清收存量不良贷款，另一方面还要加大信贷管控力度，防止新增不良贷款。如何化解存量风险，严控新增风险，提升经营效益，在发展中化解不良，提升整体抗风险能力，成为农信社面临的一个重要课题。本文以河北省邯郸市农信社为例，对当前形势下如何开展不良贷款清收处置工作进行了探索和思考。

第一部分：创新实施“21611”清收工程压降存量不良贷款

    面对表外不良贷款、大额不良贷款清收难、存量不良贷款下降慢、沉淀贷款多年无人问、抵债资产流于形式化、抵质押物处置变现难等不良贷款清收处置工作中的各种难题，邯郸市农信社始终把防范化解信用风险作为重中之重，破题解难，统筹安排、创新实施“21611”清收工程，扎实推进六类存量不良贷款清降工作。

    一、搭建“两个平台”，即：市、县两级专业清收平台和金融巡回法庭依法清收平台。

    （一）建立市、县两级专业清收平台，集中力量兵团作战，夯实清收持续发展。高度重视不良贷款清收处置工作，组建专门机构、配备专职人员、实行专业管理措施、实施专项考核，成为全省唯一一家实现辖内各行社清收大队全覆盖的市级农信机构。一是特派出五支市级清收大队，通过分包清收管理模式，全面统筹推进，跟踪督导不良贷款清收处置工作。掌握一线清收情况，发挥参谋、协调、督导等职能作用，指导县级行社破题解难，集中研究解决清收处置工作中的难点、堵点问题，最大限度推动清收帮扶落地见效。二是辖内县级行社分别挑选精兵强将，进一步完善清收大队组织架构和人员配置，实行“准剥离”清收运行模式。对已剥离的六类存量不良贷款实行网格化和名单制管理，按照“集中兵力打歼灭战”的原则，确保不良贷款“户户有人管、笔笔有人收”，彻底打破过去清收中的真空地带。同时，科学发挥绩效考核激励作用，特别针对年代久远、清收难度较大的不良贷款，加大奖励力度，激励员工勇于挑战困难，深度攻坚沉淀贷款。

    （二）建立金融巡回法庭依法清收平台，司法护航邯郸农信发展的作用日益凸显。

    针对农信社起诉案件多、审理周期长等问题，邯郸市农信社多次向地方政府及有关部门做专题汇报，请求为农信社打造更为专业的审判窗口。各区、县人民法院不断优化审判资源，纷纷成立金融巡回法庭，抽调精干力量组成专业化审判团队，并配备警服和车辆，开启“集中管辖、精细划分、专人专审”模式，专门审理全市农信社诉讼案件。至此，邯郸市农信社建立清收不良贷款快立、快审、快结、快执的“绿色通道”，大大缩短了诉讼周期，提高了诉讼保全率，成为全省唯一一家实现辖内金融巡回法庭全覆盖的市级农信机构，有效地震慑了“钉子户”、“赖债户”，为清收工作提供了有力帮助。

    二、把握“一个中心”，即：“准剥离” 不良贷款。

    经过多年常规清收处置后，邯郸市农信社面临不良贷款丧失诉讼时效，清收、维权难度与日俱增，部分不良贷款最终将形成事实损失的堪忧局面。针对这种情况，邯郸市农信社按照“准剥离”清收运营模式，将部分不良贷款进行剥离，交由专门负责清收处置的清收大队集中管理、集中清收。清收大队以 “准剥离” 不良贷款清收进展为工作中心，优化方法，创新思路，充分发挥集中清收优势，实施“兵团化”集中作战，用“好方法”来啃“硬骨头”。

    三、盯紧“六类贷款”，即：表内(外)前五十大户不良贷款、200万（含）以上抵质押不良贷款、社团不良贷款、“五类人员”不良贷款、“门前清”不良贷款和助学不良贷款。

    抓大不放小，全力压降大额逾期贷款，积极清收小额不良贷款。盯紧表内(外)前五十大户不良贷款、200万（含）以上抵质押不良贷款、社团不良贷款清收进展，向大额不良贷款要效益，以清收处置大额不良贷款为突破口，全面提取清收进展；盯紧公职人员、人大代表、政协委员、村两委班子和工商联人员“五类人员”不良贷款清收进展，协调有关部门对“老赖”进行联合惩戒，做到移送一批、问责一批、强制执行一批，形成“欠贷必还、逃债必惩”的强大震慑；盯紧“门前清”不良贷款清收进展，坚持刀刃向内，只有“门前清、自身净”，才能做好外部不良贷款的清收工作；盯紧助学不良贷款清收进展，助学不良贷款虽然金额小，但影响面广。清收助学不良贷款有利于提高当地诚信意识、净化当地信用环境，建设良好信用环境。

    邯郸市农信社对已剥离的六类存量不良贷款建立台账，实行清单管理。开启“溯源式”清收，从信贷系统、原始借据着手，逐笔追溯经办人，借款人、担保人、关联人、实际控制人等信息，明确历史成因，疏通清收工作详实脉络。通过制定清收目标和进度计划，明确责任人员，根据清收进展、案件执行等情况，动态研究调整清收策略，确保高质量化解存量不良贷款。

    四、架起“一座桥梁”，即：《不良贷款清收处置专刊》。

    积极发挥桥梁纽带作用，创办并刊发26期《不良贷款清收处置专刊》。对清收处置成效显著的亮点做法，予以刊发报道和宣传推广，以此为牵动做好经验传承，引导县级行社之间相互借鉴、相互促进。

    五、创新“一种思路”，即：探索清收处置新思路。依法合规创新尝试了以党建促清收、“清收池”全员认领清收等模式，并在此基础上，积极对接资产管理公司等专业清收机构，通过打包拍卖、债权转让、风险代理清收以及股东购买不良贷款等社会化、市场化方式，有效消化处置不良贷款。一是聘请专业机构辅导提升。联合北京某公司，以“不良贷款温暖清收活动、大额不良资产处置培训和金融巡回法庭新标杆建设”为主题，组织开展为期49天的“智剑攻坚战役”活动，拓宽了思路，提升了技能。二是积极推进委外清收。针对年份久远、信息不完整、依靠自身无法收回的30万以下不良贷款，联合山西某公司进行委外清收。

第二部分：扎实推进“四个到位”严控新增不良贷款

    当前经济下行压力加大，相当一部分前期通过续贷、展期、阶段性延期还本付息等方式得以持续经营的企业客户未能真正走出困境，后续政策退出后依然不具有偿债能力，风险没有得到根本性化解。再加上全省新信贷管理系统上线以来，在贷款管理更趋规范、风险分类更加审慎的大背景下，各项信贷管理规则发生变化，导致关注类贷款骤增，信用风险化解工作压力明显增加。面对如此困境，邯郸市农信社扎实推进“四个到位”，严格加强收贷收息管理，在化解存量不良贷款的同时，严控新增不良贷款反弹。

    一、贷款管理到位。加强信贷管理，破除抓大放小、粗放经营的弊病，增强审慎经营合规意识，做到放贷、收贷“两手抓、两手硬”。根据国家的产业政策调整信贷政策，回归本源，立足三农，坚持支农支小的市场定位，从源头严控新增不良贷款。同时，强化贷后管理，把贷后管理真正做实做细，加大收息力度，确保贷款逐月收息率达到90%以上，引导客户树立诚信意识和契约精神，减少因利息逾期形成新的不良贷款。

    二、盘活重组到位。正确认识银企鱼水关系，着力在相伴成长中出实招。面对经济下行和新冠肺炎疫情叠加影响，转变经营逻辑和思维，变“竭泽而渔”为“放水养鱼”。以发展为理念，做好与企业的沟通工作，并充分体现出盘活重组的作用以及对企业发展的重要意义。通过盘活重组不良贷款，让贷户、企业“活”起来，征信“好”起来，帮助贷户、企业完成转型升级，实现互惠互赢。

    三、前瞻研判到位。将清收关口前移，早发现、早控制、早处置，以欠息30—60天以上贷款为重点清理目标，有序化解和释放风险。同时，实时监测信贷资产风险分类变化情况，前瞻性地加强对关注类贷款、阶段性延期还本付息贷款的数据分析，完善数据劣变预警和前瞻处置的各项管理举措，提前做好风险防控化解。建立专项台账，进行专项统计，密切监测贷款质量变化，对已暴露风险或存在潜在风险的贷款，按照实质性风险判断原则，准确认定贷款风险类别，提前做好预案。

    四、前置问责到位。坚持刀刃向内，严格落实贷款“五项新规”，扎实开展新增不良贷款问责专项检查，严肃整改和问责，有责必问、有责必究。对因失职、渎职原因导致贷款形成不良的责任人提前一个月进行责任认定，锁定责任人，明确清收责任，加大追究力度，利用前置问责倒逼清收处置工作取得进展。

第三部分：探索新型不良贷款清收处置之道

    当前，面对不良贷款前清后增的强劲态势，农信社清收处置手段仍显薄弱。受制于人力、物力投入有限，清收水平早已见顶。呆账核销的条件虽然逐步放宽，但核销后不良清收、管理压力仍然存在。在加大自主清收的基础上，农信社应大胆探索不良资产处置新模式，通过搭建不良资产网络处置平台、省级农信AMC、争取党政支持处置等方式，借势用力、上下联动，切实提高不良贷款处置质效。

    一、建议省联社搭建不良资产网络处置平台

    发挥省联社的主导作用，搭建全省统一的不良资产网络处置平台，借助互联网平台打破传统处置方式中的壁垒。积极引入评估公司、评级机构、资产管理公司、律师事务所、会计师事务所等第三方机构，对全省不良资产业务，实施集约化、流程化和精准化服务，对不良资产接收、管理和处置实现全覆盖，从不良资产基本的信息展示、交易撮合，向信息鉴证、法律服务、资产估值、产品转换、融资服务、签约过户等功能延伸，切实发挥好互联网的“乘法效应”。

    二、建议筹建省级农信AMC,真正剥离不良资产

    建议由省联社和各农信机构共同出资筹建具有企业法人资格的省级农信AMC，以市场化方式、法治化原则、专业化手段开展不良资产收购处置业务，以防范和化解区域金融风险、维护经济金融秩序、支持实体经济发展为主要经营目标，全面提升农信不良资产专业化处置能力和管理水平。结合农信社实际，建议采取收益权转让的方式真正剥离不良资产。通过向农信AMC出售不良资产，农信AMC按评估价格支付对价后，农信社将不良资产出表，以此提高不良资产处置过程中的流动性。

    三、争取党政支持处置

    在摸清不良贷款底数、加大自主清收力度的基础上，充分发挥农信社地方法人机构的优势，借助各级政府召开专题会议助力农信社化解信用风险的有利时机，积极主动对接防范化解重大风险攻坚战工作部署，加强与地方政府、公检法和监管部门等的沟通协调，争取党政支持处置风险。配合政府制定《邯郸市农信社改制和化解不良贷款工作实施方案》，全面细化实化工作目标、工作举措、工作责任、工作保障和工作成效要求，全面营造氛围，掀起清收不良、惩赖治疲的工作高潮。一是争取政府支持。以政府部门及“四类人员”欠贷清收为突破口，迅速扩大清收工作影响力。同时，在培育不良资产处置市场方面，争取相应的配套政策法规，吸引大量的民营企业、外资投资主体和个人等进入市场，以切实改善投资交易环境；或者直接参与不良资产项目的处置，如债务重组、资产置换、债转股等，协调各方面利益关系，促使重组成功。二是加大司法处置。协调公、检、法部门加大执行力度，充分利用金融巡回法庭依法清收职能，加快诉讼案件尤其是胜诉案件的执行力度，快立快审快结加快变现；依法加大失信人员惩戒力度，高频率、多角度、多形式对老赖公开曝光；开展“雷霆行动”，对对抗法院执行的被执行人，申请法院按有关法律规定给予拘留、刑罚等刑事制裁；协调公安机构开展打击骗贷案件专项行动；协调检察机关及时进行涉贷案件公诉和进程督办。三是加强联动协调。对符合以资抵债条件的不良贷款，依照相关规定接收有效资产，并充分利用金融资产交易所等中介平台增加受众面，及时处置变现。同时，争取财政、税务、金融监管部门的支持，出台抵押物、抵债资产处置税收减免优惠政策，降低不良贷款处置税费负担，适当延长抵债资产处置时限，丰富处置方式。在抵债资产价值评估基础上，探索降低风险计量权重和资本要求的方法。