今年以来，三河农商银行审计部不断强化履职责任，保质、保量完成序时审计、专项审计、预警检查、强制休假、离任审计、履职检查等工作，切实做好履职效能提升、审计作用发挥以及问题整改落实。2021年上半年，提出业务风险提示及工作建议25条，开展专项审计19次，组织调查研究2次，问题反馈率100%，整改率达100%，有力促进了该行合规经营和稳健发展。

　　深化体系建设，提升履职效能。一是健全学习机制。将专项学习作为审计部例会的固定内容定期开展，学习内容涵盖法律法规、审计规章和省联社相关制度等。加强对财务、内控、风险管理、合规、信贷、资产等条线业务知识的学习，全面提升综合业务素质，增强分析判断能力和履职能力，切实提高审计部人员素质。二是加强制度建设。结合工作实际，及时修订《三河农商银行审计部岗位职责》等制度文件，进一步明确工作职责和路径，为审计部履行监督职能提供了制度保障。三是协同开展审计工作。该行审计部加强与纪检、监察等部门沟通协作，通过人员联动、信息共享，进一步放大业务审计力度和效果，提高履职有效性。

　　规范履职行为，发挥审计作用。一是加强源头监督，前移审计关口。通过参加党委会、行长办公会等会议，对经营决策和重大工作部署等进行全面审计监督，及时发现和纠正存在的问题，提高经营管理水平和决策合规性。定期审阅财务报告、业务分析、检查通报等信息，及时掌握经营目标完成进度和发展动态，适时提出意见建议。二是突出审计重点，加强日常监督。采取现场检查与飞行检查相结合的方式，先后开展新增大额贷款专项审计、费用开支专项审计等19个专项检查项目。每季度固定开展调查研究，形成调研报告并提出工作建议，促进管理层不折不扣落实省联社重点工作部署。三是落实报告制度，加强内外沟通。牢固树立大局意识，加强与管理层沟通对接，协调好审计部履职与业务发展的关系，针对履职提出的意见建议，及时督促董事会、管理层落实。

    强化成果运用，落实问题整改。一是落实履职评价。压实对董事、监事、高管层履职评价责任，明确评价内容，规范评价程序，抓好结果运用，提高履职意愿，促进依法合规经营，实现农商银行稳健可持续发展。二是建立问题台账。针对审计部检查发现的问题，建立问题台账、实行销号制度，要求责任部门针对存在问题，逐一制定整改措施、落实整改责任、明确整改时限，并按照整改方案定期总结报告工作进展，督促问题尽快得到整改。三是及时反馈意见。开展经营管理事中和事后评价，对问题逐条进行梳理，对排查整改情况进行监督检查，加强问题追踪，不断提高经营管理效能。