今年以来，南和农商银行以全方位、全过程、全领域的审计监督为抓手，积极转变审计思路，创新审计理念，突出审计重点，强化整改问责，持续提升审计成果运用的深度和广度，助推业务经营高质量发展。

    完善审计制度，梳理问题词条。按照“统一管理、分级负责、授权使用、专人维护”审计管理系统原则，结合《审计管理系统管理暂行办法》，对现行审计制度进行梳理，进一步修订和完善管理制度体系，明确审计管理系统的管理职能，层层落实，责任到人，共梳理制度14条，修订制度1条。建立了一套覆盖全面、运行有效的审计管理制度体系，确保审计工作更加科学化、规范化、制度化。同时对审计管理系统问题词条进行整理，为便于工作中快速查找问题词条所对应的相关制度条款，将所对应的220条制度嵌入到1274个问题词条表中，使审计工作中的问题定位更加精准、便捷。

    强化员工培训，提升操作技能。以问题为导向解读操作中的漏洞，制定防范措施。对日常检查中所发现的员工累犯问题及时进行分类、整理，通过集中分批培训的方式对员工进行现场培训，累计培训达180余人次。同时为增强员工实操能力，安排审计部人员到网点现场对审计管理系统操作流程进行“手把手”教学，确保人人都能熟练操作审计管理系统，推动审计管理系统高效运行。

    加强系统监测，做好风险提示。充分利用审计管理系统非现场审计功能，推送可疑疑点库问题，建立完善非现场审计运行管理体系。按照“谁的疑点进谁的库”原则，直接将可疑问题库问题下发至问题部室和网点，切实提升下发和反馈的效率，做到反馈的认定意见条例清晰、事实描述准确、上传的佐证资料真实。为有效降低同类疑点的反复出现，对有代表性的疑点开展分析、查找原因，共提出风险提示6条，向经营管理层提出管理建议1条，被管理层采纳后，由管理部室制定新制度后在全辖实行。

    加大问责力度，增强合规风险意识。通过现场与非现场检查发现问题639笔、金额72897万元，整改率99.69%。共计问责55人，其中减发绩效15人，通报批评23人，书面检查15人、限期整改2人，通过对责任人员给予相应处罚的方式，进一步规范了业务操作流程，增强了员工的风险意识、责任意识、合规意识，减少了差错率，使该行业务更加稳健、有序发展。